Kontrola AML w Twojej firmie?
Wnioski z raportu GIIF za 2025 rok
Czy Twoja firma przeszłaby dziś nagły audyt? Przeanalizowałam 95 stron sprawozdania GIIF, abyś Ty nie musiał tego robić.
Najnowsze sprawozdanie Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) za 2025 rok nie pozostawia złudzeń: system nadzoru nad obrotem pieniędzy w Polsce staje się coraz bardziej precyzyjny. Jako przedsiębiorca możesz odnieść wrażenie, że to tematy dla wielkich banków, ale rzeczywistość jest inna. Sektor MŚP, w tym biura rachunkowe, agencje nieruchomości czy deweloperzy, są tak samo traktowani i sprawdzani jak duże instytucje finansowe.
Dokument liczy 95 stron i najlepiej czytać go razem z tym za 2024 rok, żeby dobrze zrozumieć zmiany, trendy oraz kierunek działania. Poniżej moja pierwsza wstępna analiza – esencja tego, co najważniejsze dla Twojego biznesu.
Rekordowe liczby: SAR-y, blokady i prokuratura
Rok 2025 był momentem, w którym system analityczny GIIF wszedł na wyższe obroty. Liczba zawiadomień o podejrzeniu prania pieniędzy wystrzeliła, co pokazuje, że instytucje finansowe przestały przymykać oko na „dziwne” przelewy.
- • Lawina raportów SAR: Ponad 10,7 tys. zgłoszeń pochodzi bezpośrednio od instytucji obowiązanych. To sygnał: banki i partnerzy biznesowi patrzą sobie na ręce bardziej niż kiedykolwiek.
- • Blokady kont: GIIF zablokował środki na 1170 rachunkach. To wzrost o 15% rok do roku – realne dramaty firm tracących płynność z dnia na dzień.
Kto kontroluje firmy w Polsce?
W 2025 roku przeprowadzono łącznie 479 kontroli zewnętrznych. Spójrzmy, kto pukał do drzwi przedsiębiorców:
| Organ kontrolujący | Liczba kontroli |
|---|---|
| Narodowy Bank Polski (NBP) – głównie kantory | 325 |
| Prezesi Sądów Apelacyjnych – notariusze | 64 |
| Urzędy Celno-Skarbowe (KAS) | 42 |
| GIIF (kontrole bezpośrednie i kompleksowe) | 7 |
Lista ostrzegawcza: Najczęstsze błędy
GIIF punktuje aż 191 poważnych naruszeń. Sprawdź, czy Twoja procedura nie zawiera tych luk:
1. Środki bezpieczeństwa finansowego: Najsłabsze ogniwo. Brak poprawnej identyfikacji klienta i weryfikacji UBO (beneficjenta rzeczywistego).
2. Brak wzmocnionej czujności (EDD): Traktowanie każdego klienta tak samo, mimo że pochodzi z kraju wysokiego ryzyka lub ma skomplikowaną strukturę spółki.
3. „Martwa” dokumentacja: Procedury bez aktualizacji i niedostosowane do specyfiki firmy. Procedura biura nieruchomości nie może być kopią procedury kantoru!
4. Zaniedbania w szkoleniach: Brak udokumentowanych certyfikatów ze szkoleń AML dla personelu.
Ryzyka sektorowe 2026
Nieruchomości i deweloperzy: GIIF ostrzega przed fikcyjnymi pożyczkami. Procedury muszą precyzyjnie definiować transakcje nietypowe, w tym najem zarządczy.
Biura Rachunkowe: Jesteście „strażnikami”. Raport pokazuje, że księgowi wciąż boją się raportować transakcje, mimo że ustawa chroni ich przed odpowiedzialnością wobec klienta (zakaz tipping-off).
Kryptowaluty (VASP): „Dziki zachód” się kończy. Od lipca 2026 r. (rozporządzenie MiCA) kontrole będą bezlitosne.
To dopiero początek. Dogłębna analiza poszczególnych punktów raportu pojawi się tutaj już niedługo!